Налог с выигрыша в букмекерской конторе

Разъяснение ФНС про налог с выигрышей в букмекерских конторах

Налог с выигрыша в букмекерской конторе

Если вы получили доход от букмекера, который зарегистрирован на территории Российской Федерации, то вы платить налог в том понятии, в котором он был раньше, не будете. За вас это сделает букмекер, который выплачивает вам доход. Сумма налога составляет 13%. Налог уплачивается не со всей суммы дохода. Если вы получили доход, то вы вычитаете из него сумму выигравшей ставки, и эта разница облагается налогом. Обязанности по предоставлению налоговой декларации у вас не возникает.

Если же вы поставили ставку в букмекерской конторе, которая, скажем так, находится за пределами Российской Федерации, и получили выигрыш, то вы должны предоставить декларацию в налоговые органы и заявить о полученном доходе. Ставка налога на выигрыш в букмекерских конторах по действующему законодательству равна 13%. Но если иностранная букмекерская контора при выплате выигрыша удержала с вас налог, больше, чем 13%, то здесь, в России, с вас больше ничего взять не должны.

Если вы поставили несколько ставок, и какие-то из них проиграли, то вы не можете уменьшить налогооблагаемую базу дохода на сумму проигрыша. Уплата налога будет исчисляться исключительно из суммы выигрыша за вычетом той ставки, которая принесла этот выигрыш. Те ставки, которые принесли вам убыток, никак не учитываются. Иной механизм, который работает на фондовом рынке и позволяет вычитать убытки из прибыли, в данном случае не действует.

Надо ли платить налог с выигрыша у букмекеров и как это сделать?

В этой статье мы затронем важную тему налогообложения в ставках на спорт, в которой должен разбираться любой, кто хочет делать ставки онлайн. Отвечая на вопрос, поставленный в заголовке статьи — «Нужно ли платить налог на выигрыш в букмекерских конторах», сразу ответим — да, нужно, если вы делаете ставки в легальных конторах в России. Однако в налоговую бежать необходимости нет, за вас налог уплатит букмекер, предварительно удержав сумму с вашего счета. А теперь разберем подробно, как все происходит.

С 20 января 2014 год в России действует статья налогового кодекса 214.7 — Особенности определения налоговой базы по доходам в виде выигрышей, полученных в букмекерской конторе и тотализаторе, состоящая из двух пунктов:

Налогом облагается лишь сумма выигрыша

Из данной статьи следует, что выигрыш в букмекерской конторе считается доходом физического лица и облагается налогом в размере 13 процентов. Налоговым агентом в данном случае является букмекерская контора, в ее обязанностях перечислять данный налог в бюджет. Ранее обязанность в уплате налогов с выигрыша лежала на самих игроках.

Об уплате налога игрока уведомляют при выводе им средств со счета в букмекерской конторе.

Важно понимать, что при выводе средств, с игрока удерживается сумма налога со всех выигрышей, даже если часть из них он успел проиграть. Подробно рассмотрим это на следующем примере:

игрок сделал депозит в размере 1000 рублей и после нескольких ставок выиграл 5000 рублей, теперь на его счету 6000 рублей. Затем он проиграл 2000 рублей и решил вывести со счета оставшиеся 4000 рублей. Несмотря на проигранные 2000 рублей, игрок обязан уплатить налог с выигранных 5000 рублей, то есть 650 рублей.

Это не самый приятный момент в ставках на спорт в российских букмекерских конторах, но универсальной и точной схемы учета всех выигрышей и проигрышей на данный момент нет. В связи с этим, в каждой букмекерской конторе взимается разный налог.

Жесткое и понятное регулирование налогообложения с выигрышей игроков наступит со временем, но сейчас схема не совершенна. В некоторых букмекерских конторах игроки платят 13 процентов с выигрышей, в других – 13 процентов с разницы между суммой депозита и суммой вывода. Есть случаи, когда букмекер удерживает налог менее 1 процента или не удерживает вообще (БК Фонбет).

Такая же путаница присутствует и в наземных пунктах приемов ставок, каждый букмекер рассчитывает ставки по разному.

Букмекерские конторы, которые заинтересованы в привлечении большего количества игроков, несмотря на налог, придумывают его разнообразные возмещения, например, возврат суммы налога бонусами на счет игрока (888.ru).

Может создаться впечатление, если игрок платит налоги с выигрышей у букмекера, а букмекер не платит налоги с проигрышей игрока – что это нечестно. Но это не так. Каждый легальный российский букмекер оплачивает фиксированный налог на каждый пункт приема ставок и каждый процессинговый центр. Кроме этого, букмекерские конторы с постоянной периодичностью перечисляют средства на развитие отечественного спорта – это одно из условий приема ставок на российский спорт. Также, услуги ЦУПИС для букмекеров не бесплатны, они зависят от объема и количества принятых ставок.

Игроки, делающие ставки в российских букмекерских конторах, и с которых был удержан налог с выигрышей, имеют право получить официальную справку об этом – по форме 2-НДФЛ:

Пример заполнения бланка

Для этого нужно составить письменное заявление с указанием всех данных, уточнить период налогообложения и направить заявление по юридическому адресу букмекера или через сайт Федеральной налоговой службы.

Если игрок делал ставки и платил налог в нескольких букмекерских конторах, то ему следует подготовить отдельные заявления для каждого букмекера.

Налогообложение ставок на спорт в России не является самым крупным, приведем примеры размеров налога, который взимается с игроков других стран:

  • В Польше игроки платят 18 процентов с суммы годового выигрыша от 800 до 22 000 долларов и 32 процента с суммы, превышающей 22 000 долларов.
  • В Греции игроки платят 15 процентов с суммы выигрыша от 100 до 500 евро и 20 процентов с суммы выигрыша более 500 евро.
  • В Румынии игроки платят 1 процент с выведенной суммы до 15 000 евро, 16 процентов с суммы, превысившей 15 000 евро и 25 процентов с суммы превысившей 100 000 евро.
  • В Германии игроки автоматически платят налог в размере 5 процентов с каждой ставки, если ставка выигрышная, то лишь 95 процентов от всей ставки умножается на коэффициент, остальное отчисляется в казну.
  • Во Франции с игроков взимается налог размером 9 процентов с каждой ставки, сделанной в интернете, и 12 процентов с каждой ставки на скачки.

СРО «Ассоциация букмекерских контор» ведет активную деятельность по улучшению налоговых условий для российских игроков. Основными целями в этом направлении являются введение налогового периода и установление суммы выигрыша, до которой игрок не облагается налогом, а также признание налоговой базой не сумму всех выигрышей, а разницу между суммой депозита и суммой вывода.

Легальность российских контор – очень весомое преимущество при выборе игроком где ставить на спорт, но такой фактор как налог на выигрыш в бк может склонить его в сторону международных онлайн-букмекеров.

Российские букмекеры дорожат своими клиентами и постоянно ищут способы, чтобы сделать ставки на спорт максимально привлекательными, поэтому налог на выигрыш со ставок на спорт является решаемой в будущем, а не абсолютной проблемой в данный момент.

Нужно ли гражданам России платить налог на выигрыш в 2017 году

Россия — одна из удобных для декларирования выигрышей стран. На прибыль, полученную в лотереях, казино, букмекерских конторах или телевизионных программах, в 2017 году нужно было заплатить стандартный налог на прибыль в размере 13%. Исключения редки: это некоторые виды рекламных лотерей, где счастливчик заплатит 35%.

Купить лотерейный билет и сорвать джекпот — мечта многих людей. Однако они забывают о налогообложении на выигрыши. В России все лотереи разделены на две категории: основанные на риске и стимулирующие (рекламные). Какой критерий лежит в основании этих двух типов?

В 2017 году установленные ставки на налоги от выигрышей в лотереи таковы: в рискованную — 13% (обычный налог на прибыль), а в стимулирующую (рекламную) — 35% от суммы выигрыша. Отличается и порядок выплаты НДФЛ на разные типы розыгрышей. Если взять обычный розыгрыш, то налоги от выигрышей в лотереи счастливчик должен сам задекларировать до 30 апреля и обозначить суммы призовых начислений. После чего оплатить НДФЛ до 15 июля того года, который следует за годом выигрыша.

Так, если победа состоялась в 2017 году, то платить в казну нужно до средины лета 2017-го. За прошлый год россияне уже расплатились с государством. Если лотерея была стимулирующей, то ее организатор должен автоматически вычесть налог из выигрыша и оплатить его. Победитель на руки должен получить деньги за вычетом НДФЛ.

Суммы налога рассчитать легко, если выигрыши предоставлены в денежном выражении. Что делать, если призы были материальными, но в виде предметов роскоши? Как определяются в 2017 году размер налогов с выигрышей в России, к примеру, с выигрыша автомобиля или квартиры? Тогда процедура немного усложняется.

Организатор, продавший или выдавший лотерейный билет, должен сообщить выигравшему стоимость приза официальным уведомлением. Сколько он стоит, также может определить и независимый оценщик. К оценке автомобиля, квартиры или другого подарка нужно обращаться, если организатор лотереи не дал вам информации о цене или эти данные кажутся вам завышенными.

Далее процедура стандартная. Приз декларируется, указывается его стоимость, от нее платится необходимая доля процентов (13% или 35%). Маленький бонус состоит в том, что выигрыш до 4 тысяч рублей — неважно, в какую лотерею, — налогом облагаться не будет.

Доходы от выигрышей в казино обязательно облагаются налогом. И даже самому азартному игроку придется очень серьезно взвешивать свои шаги. Неважно, речь идет о виртуальном (онлайн) казино или о реальном. Начнем с того, что такие выигрыши облагаются обычным 13% НДФЛ. Но становится вопрос, какую сумму считать выигрышем в казино?

Почему возникает такая сложность? Игрок делает ставку. Вкладывает свои деньги. Выигрывает. Удваивает вложенную сумму. Поставил 1000 рублей. Выиграл еще 1000 рублей. Итого — у него в кармане 2000 рублей. Сколько платить? В 2017 году ситуация такова, что налог нужно перечислить со всех денег, которые игрок забрал в казино: реально (наличными) или виртуально (на карту или систему электронных денег).

И еще одна деталь, которую нужно не упустить. Забрал — обменял фишки на деньги, потом решил продолжить — азарт одержал верх. Проиграл все, что только можно. А тут еще и налог платить: сумма уже была официально выведена как доход из казино. Какой выход можно найти из этой ситуации? Или не забирать денег до полного окончания игры. Или забирать только ту сумму, которая точно не будет задействована в ставках казино.

Если вы решили поиграть в отпуске за границей и были счастливы в игре, то есть хорошие новости. Налоги платить нужно будет России. НДФЛ в 13% намного более щадящий вариант, нежели налоги некоторых стран, которые доходят до 50%. Если вы играли в казино где-нибудь на Лазурном берегу, в Монте-Карло, и выиграли сумму в евро, то выплату в пользу государства все равно будете производить в рублях по курсу Центробанка на дату выведения выигрыша.

Налог с выигрыша в букмекерской конторе

Немного другая схема налогообложения будет на деньги со ставок в букмекерской конторе. Во-первых, выгодно, что деньги победителя — ставка — не плюсуются к выигрышу. То есть доход от выигрыша в букмекерской конторе можно назвать «чистым». Более того, везунчику не нужно отчитываться перед налоговиками за полученные деньги. За выигрыши в букмекерской конторе платит налоги букмекер или юридическое лицо, владеющее азартным заведением.

Но и здесь, при всей кажущейся прозрачности процедуры, могут быть сложности. Если вы делали ставку в иностранной букмекерской конторе, то платить налог в России будете сами. Причем каким-то образом вам нужно будет стребовать с представителей тотализатора документ, подтверждающий сумму ставки. Если не удастся, то придется заплатить НДФЛ со всех перечисленных вам денег. По срокам схема такая же: выиграли в 2016-м, заплатили в 2017-м.

Если не заплатить налог вовремя, то есть все шансы попасть в неприятности. В 2017 году законодательство предусматривает несколько уровней наказания за отказ от уплаты и уход от налогов.

  1. Если налоговая выносит первое предупреждение, то вам просто предлагают оформить декларацию и погасить долг плюс 5% пени.
  2. Второе предупреждение (в первый раз вы не прислушались к голосу разума и не стали расставаться с частью доходов) + 20% пени.
  3. Сумма выигрыша достигает 900 тысяч рублей. Неуплата налога уже из категории уголовных — штраф от 100 до 300 тысяч или тюрьма до полугода в качестве наказания.
  4. Если сумма дохода составляет 4,5 миллиона рублей и больше, то штраф может достигать 500 тысяч рублей, а срок отсидки — 3-х лет.

Если раньше вы не попадались на нарушениях Налогового кодекса, то вас могут «простить» сразу после уплаты налога, пени или штрафа. Если прецедент уже был, то заключения в тюрьму можно и не избежать. Нужно также не забывать, что налогом облагаются не только выигрыши, но и подарки. Исключением являются только подарки от близких родственников.

Налог на выигрыш в лотерею сколько процентов составляет?

Если Вы один из тех немногочисленных счастливчиков, которым везет в лотерею, или Вы периодически выигрываете в казино, удачно ставите ставки в букмекерской конторе, то Вам наверняка небезынтересно будет узнать, нужно ли в РФ платить налог на выигрыш и какой процент от суммы приза он составляет, а также как получать вознаграждение и где оплатить за него НДФЛ. Разберемся с этими и другими вопросами подробнее.

Налог на выигрыш в России 2016 – косвенный или прямой налог?

Налоговый Кодекс России 20 января 2014 года пополнился дополнениями, касающимися налогообложения на выигрыш в букмекерской конторе. Согласно этим изменениям все выигранные призы подлежат обязательному декларированию физическим лицом и облагаются подоходной госпошлиной в размере тринадцати процентов от суммы приза с вычетом произведенной ставки. При этом гражданин Российской Федерации обязан подать свою декларацию в налоговую службу не позже 30 апреля следующего года, который идет после года получения приза. Уплатить же сам сбор необходимо до 15 июля. Таким образом, мы видим, что данный подоходный налог прямой, а не косвенный, посколькувзымается непосредственно с физического лица.

Налог с выигрыша в лотерею с какой суммы взымается?

В соответствии со статьей 228 НК (часть I) тринадцатипроцентный НДФЛ с выигрышного лотерейного билета взымается независимо от суммы приза. Необходимо также отметить, что с 1.07.2014 года проводить какие-либо лотерейные розыгрыши на территории России имеет право исключительно государство. Таким образом, сегодня все игры данного типа являются государственными.

НАШИ ЧИТАТЕЛИ РЕКОМЕНДУЮТ решать насущные юридические вопросы различного характера с помощью профессионалов. Задать вопрос и получить бесплатную консультацию можно в любое время. Подробности по ссылке…

Что касается стимулирующих призовых конкурсов и рекламных акций, которые проводятся в супермаркетах, магазинах и салонах, то счастливый обладатель подарка, стоимость которого не превышает 4 000 рублей, не обязан платить с него НДС. Эта ответственность ложится на плечи организаторов конкурса.

За выигрыш в букмекерской конторе сколько процентов составляет налог?

Действующий НК РФ четко определяет, сколько необходимо заплатить в процентном соотношении НДС с приза в букмекерской конторе. И это снова налог в размере 13 % от основной суммы минус произведенная ставка.

В России довольно популярны такие виды лотерейных розыгрышей, как «Русское лото», «Гослото», «Столото» и «Золотой ключ». Поэтому многих азартных игроков интересуют вопросы, какой платится налог на призы и стоит ли отдавать государству часть заработанных денег в русское лото?

Ответ прост — уплата НДС в данном случае обязательна, налогообложению подлежит вся сумма выигрыша, которую выплачивает победителю ответственный организатор.

Везучий игрок обязан заплатить налоговый вычет в размере 13 % от приза и спать спокойно.

В последнее время невероятно популярными стали онлайн игры, позволяющие азартно проводить свободное время, не выходя из дома. В сети существует огромное количество разнообразных виртуальных казино, тотализаторов, карточных игр в покер, которые предлагают посетителям сыграть на деньги и обещают баснословные призы. Однако теперь подобный вид развлечения становится еще более затратным – в случае поражения игрок теряет свои деньги, а в случае победы – вынужден отдать государству 13 % от этого дохода.

случается, что физическое лицо настолько везучее, что в лотерею удается выиграть не просто некоторую денежную сумму, но целый автомобиль. Конечно, радость в такой момент перекрывается всякий здравый смысл, однако, собравшись с духом следует вспомнить о том, что от уплаты госпошлины на приз никуда не деться. Так налог на выигрыш автомобиля составляет 35% от стоимости самого авто в России.

ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЕ ОТЗЫВЫ наших читателей получила БЕСПЛАТНАЯ услуга юридического консультирования. Читатели рекомендуют задавать любые вопросы, связанные с юриспруденцией, так как опытные специалисты помогли каждому их них. Подробности по ссылке…

Теперь представьте сколько придется выложить из собственного кармана за роскошный подарок. Именно этот факт, а точнее пункт НК РФ во многом предопределяет желание граждан продать полученный в лотереи автомобиль, дабы хоть в каком-то плюсе остаться.

Как заплатить налог с выигрыша в лотерею, где оплатить?

Законодательство России устанавливает четкий порядок, как получать выигрыш и где платить НДФЛ. После того, как призер получит свое вознаграждение, он должен обязательно его задекларировать и уплатить 13 % государству, предварительно получив от организаторов лотереи справку формы 2-НДФЛ.

В Беларуси и в Украине также проводятся всевозможные денежные розыгрыши и лотереи (например, в Украине очень популярно лото «Забава»). Все призовые вознаграждения, согласно закону Украины, принятому в 2016, облагаются НДС в размере 19,5 процентов. В Беларуси все выигранные доходы придется задекларировать и оплатить в кассу страны 12 %.

В Америке налог на выигрыш еще больше – к примеру, победитель лотерейного розыгрыша должен заплатить государству федеральный взнос в размере 25 % от суммы приза. Это касается только граждан США. А вот иностранцу, сорвавшему джек-пот, в казну Штатов придется отдать уже 30 %.

Как видите, азарт может помочь легко обогатиться, однако не стоит забывать о том, что часть полученного все же останется в стране, где имел место выигрыш.

Юрист: по закону выигрыши у зарубежных букмекеров облагаются налогом

Дмитрий Костальгин, партнёр юридической компании Taxadvisor, рассказал о том, необходимо ли уже по действующему законодательству уплачивать налог на доход (13 %) при выигрыше на онлайн-ставках и выводе выигрыша со счёта у онлайн-букмекеров.

«Если российский игрок получает выигрыш в зарубежной букмекерской конторе, выводит его на карту со счёта онлайн-букмекера, по закону он должен заплатить с него налог на доход. То есть указать его в декларации как поступление от источников за рубежом. Так же обстоит дело, например, при игре на бирже. Если вы играете на нью-йоркской бирже – НДФЛ всё равно нужно платить в России. При этом тот факт, что онлайн-ставки фактически запрещены в России, роли не играет. Потому что в декларации всё равно не указывается предмет получения дохода. Вы декларируете поступления не как от незаконных онлайн-ставок, а как от условного Bookmaker Ltd, например, без всяких уточнений. Поэтому не имеет значения, выиграли вы в казино заграничном, в лотерею или на онлайн-ставках, – в любом случае по закону этот доход должен декларироваться и с него должны быть уплачены 13 %», — отметил Дмитрий Костальгин в интервью «Рейтингу букмекеров».

«С точки зрения налоговой, игрок в любом случае должен декларировать свои доходы. Но с точки зрения общих принципов права, налоги должны быть экономически оправданы. То есть если нет дохода, то как с него платить налог? Здесь, как и в случае с игрой у российских букмекеров, уместно представить документы обо всех внесённых на счёт онлайн-букмекера средствах и постараться доказать налоговой, что ваши потери от игры превысили поступления. Но с точки зрения закона, даже если вы играете в минус, но получили перечисление, заказав вывод средств со счёта, – вы должны это задекларировать. А потом уже доказывать, что нет факта дохода. Такие обращения в налоговую могут как раз создать правоприменительную практику».

«Судебной же практики по этому вопросу не сложилось. Но если не декларировать этот доход, риск быть уличённым в нарушении налогового законодательства безусловно есть. Не берусь его оценивать, но в любом случае он присутствует, особенно если речь идёт о значительных суммах. Тотального отслеживания счетов нет, их слишком много, чтобы налоговая по каждой транзакции запрашивала пояснения от владельца счёта. Но с правовой точки зрения вопрос в любой момент может быть задан – что за поступления от зарегистрированной где-нибудь в Гибралтаре условной фирмы Bookmaker Ltd. Так что рассуждать, что никто не может операцию по вашему счёту увидеть, неверно, это всё равно что полагаться на авось. У нас есть законодательство об отмывании денег, ФЗ 115, и в этом случае разные законы переплетаются. Поэтому сам банк может обратить внимание на крупные операции, если там фигурируют компании, зарегистрированные в оффшорных зонах, – на Каймановых островах, Гибралтаре и других», — подчеркнул Дмитрий Костальгин.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *